Werkkapitaalanalyse

Zie ook:
Balans
Hoe incasseer ik vorderingen
Factoring
Werkkapitaal uit onroerend goed
Quick Ratio Analysis
Current Ratio Analysis
Financial Ratios

Werkkapitaal (WC), ook wel nettowerkkapitaal genoemd, geeft de totale hoeveelheid liquide middelen aan die een bedrijf beschikbaar heeft om zijn bedrijf te runnen. Over het algemeen geldt: hoe meer werkkapitaal, hoe minder financiële problemen een bedrijf heeft.

Working Capital Analysis Formula

Gebruik de volgende formule om het werkkapitaal te berekenen:

WC = Vlottende activa – Vlottende passiva

Working Capital Analysis Calculation

Voorbeeld: een bedrijf heeft $ 10.000 aan vlottende activa en $ 8.000 aan vlottende passiva. Kijk naar de volgende formule om de berekening te zien.

Werkkapitaal = 10.000 – 8.000 = 2.000

Toepassingen

Werkkapitaal meet de operationele efficiëntie en de financiële gezondheid op korte termijn van een bedrijf. Een positief werkkapitaal geeft bijvoorbeeld aan dat een onderneming over voldoende middelen beschikt om aan haar kortetermijnverplichtingen te voldoen. Daarentegen laat een negatief werkkapitaal zien dat een bedrijf moeite heeft om aan zijn kortetermijnverplichtingen te voldoen met zijn vlottende activa.

Het is zeer belangrijk voor CFO’s en financiële managers om te kijken naar het trailing nettowerkkapitaal als een zeer belangrijke Key Performance Indicator (“KPI”). Als de trend is dat uw nettowerkkapitaal de afgelopen 12 maanden, kwartalen of jaren afneemt, kan dit een aanwijzing zijn dat er een kastekort en een financiële noodsituatie op komst zijn.

Werkkapitaal verschaft zeer belangrijke informatie over de financiële toestand van een onderneming voor zowel investeerders als het management. Voor beleggers helpt het hen te peilen naar het vermogen van een onderneming om moeilijke financiële perioden door te komen. Voor het management is het een hulpmiddel om beter te kunnen anticiperen op eventuele financiële problemen die zich kunnen voordoen. Concluderend is het voor een bedrijf van groot belang om voldoende werkkapitaal aan te houden om eventuele onvoorspelbare moeilijkheden het hoofd te kunnen bieden.

Wilt u meer tips over hoe u de cashflow kunt verbeteren, klik dan hier voor toegang tot onze whitepaper over 25 manieren om de cashflow te verbeteren.