Foto met dank aan Paula Borowska op unsplash.com.
In een eerder artikel hebben we de wijzigingen in de één-per-jaar-regel voor IRA-doorrollen besproken. Er zijn bepaalde soorten rollovers die niet onder die beperking vallen, hieronder gedetailleerd.
Zoals vermeld in het eerdere artikel, worden trustee-naar-trustee-overdrachten niet beschouwd als “rollovers” door de IRS met betrekking tot deze regel. Dus u mag zoveel trustee-naar-trustee overdrachten in een jaar maken als u wilt – geen beperkingen op dit soort overdrachten. Dit omvat overdrachten van trustee naar trustee van of naar IRA’s, 401(k)s, 403(b)s, of een ander in aanmerking komend plan.
Bovendien is een rollover van een IRA naar een 401(k) of ander gekwalificeerd pensioenplan (QRP) niet beïnvloed door deze regel. Dit betekent dat u fondsen uit uw IRA en in het 401 (k) -plan van uw werkgever zonder enige beperking kunt doorrollen – ongeacht of u in de afgelopen 12 maanden al een IRA-naar-IRA-doorrol hebt gemaakt of niet.
Ook een doorrol van een 401 (k) of ander QRP naar een IRA valt niet onder de eenmaal per jaar-regel. Net als in de andere richting kunt u fondsen uit uw 401 (k) -plan doorrollen naar een IRA (via een niet-directe overdracht) en het zal niet meetellen voor de beperking van één doorrol per jaar.
Roth IRA-conversies tellen ook niet mee voor de één-rollover-per-jaar-regel. Dit kan een methode zijn om fondsen te verplaatsen als u anders beperkt bent door een eerdere indirecte of 60-dagen rollover. Hoewel het verplaatsen van geld van een traditionele IRA (of QRP) naar een Roth IRA via een conversie technisch gezien een rollover wordt genoemd, tellen deze conversies niet mee voor de rolloverbeperking van één keer per jaar.
Geef een antwoord