Door Jason Livingston, Esq.

Probate is het juridische proces dat plaatsvindt na het overlijden van een persoon. Het proces kan het verzamelen van activa omvatten, het identificeren van welke bezittingen moeten worden verdeeld door het testament, het verkrijgen van taxaties van landgoederen en het betalen van schulden, belastingen of andere verplichtingen van de overleden persoon. De laatste fase is het verdelen van de resterende bezittingen volgens de voorwaarden van het testament of in overeenstemming met de New York State intestacy wet, als er geen testament.

Typisch, probate omvat het indienen van een verzoekschrift bij de Surrogate’s xourt binnen de county waar de overledene was woonplaats (waar de overledene woonde). Dit verzoekschrift wordt een probate petition (als er een testament is) of een administration petition (als er geen testament is) genoemd. Als de overledene een testament heeft, moet het origineel bij de indiening van het verzoekschrift aan de rechter-commissaris worden aangeboden. De kosten van de erfrechtprocedure, zoals griffierechten en gerechtskosten, worden meestal betaald uit de nalatenschap van de overledene. Bovendien kunnen alle begrafeniskosten worden betaald uit de nalatenschap van de overledene.

In veel gevallen is het probate proces routineus en ongecompliceerd. Echter, als het testament wordt betwist of partijen niet samenwerken, dan kan het proces lang en ingewikkelder worden. Hoewel het belangrijk is om een testament te hebben om ervoor te zorgen dat uw vermogen wordt verdeeld volgens uw wensen, is het van vitaal belang op te merken dat testamenten en het probate proces over het algemeen alleen van toepassing op probate activa.

Dat leidt tot het beantwoorden van uw volgende vraag … wat zijn probate activa?

Probate activa zijn activa die eigendom zijn op naam van een individu dat niet doorgeven via begunstigde aanwijzing of van rechtswege. Voorbeelden hiervan zijn individueel aangehouden bankrekeningen en andere financiële activa. Andere nalatenschapsgoederen zijn persoonlijke bezittingen zoals juwelen, kunstwerken, meubilair, auto’s, antiek en bezittingen die alleen op naam van de overledene staan, zoals onroerend goed (bv. een woning of huisje), zakelijke belangen en/of bepaalde soorten eigendomsbelangen. Gezamenlijk gehouden goederen – zoals een woning of een gezamenlijke financiële rekening – zijn over het algemeen niet onderworpen aan een testament wanneer de eerste gezamenlijke eigenaar overlijdt. Er zijn echter veel gevallen waarin dit soort activa slechts door één persoon worden gehouden en dan een nalatenschapsvermogen worden.

Typisch, niet-probate activa omvatten die waarbij sprake is van gezamenlijk eigendom (met recht van overleven) of die worden beheerst door een contract, dat activa omvat die betaalbaar zijn door het aanwijzen van een begunstigde. Hieronder vallen goederen zoals onroerend goed in gemeenschappelijk bezit, levensverzekeringen en pensioenrekeningen. Wanneer u bijvoorbeeld een verzekeringspolis afsluit, wijst u een begunstigde aan en, in sommige gevallen, een secundaire begunstigde. Aangezien de aanwijzing van begunstigden deel uitmaakt van de contractuele relatie die met de maatschappij is opgebouwd, zullen deze aanwijzingen buiten de uitkeringen die in uw testament zijn gemaakt, om passeren.

Het is daarom belangrijk om een testament te hebben, zodat u ervoor kunt zorgen dat uw probate activa worden verdeeld onder de personen van uw keuze. Bovendien, als een niet-probate activa aanwijst (of standaard naar) “The Estate” als de begunstigde, zullen deze activa ook worden verdeeld volgens de voorwaarden van het testament.

Jason Livingston is een trusts en nalatenschappen advocaat bij het advocatenkantoor van Pullano & Farrow. Hij concentreert zijn praktijk op het gebied van estate planning, bedrijfsopvolgingsplanning, langetermijnzorgplanning, nalatenschapsadministratie, trustadministratie en voogdijaanvragen. Hij is te bereiken op 585-730-4773. Voor meer informatie, bezoek https://lawpf.com