55歳で401(k)を引き出す際に考慮すべき4つのこと

よくある質問に、「401(k)からいつお金を引き出せるのですか」というものがあります。

技術的には、何歳でも401(k)からお金を引き出すことができます。 しかし、少なくとも59歳半になる前にお金を引き出すと、すでに支払わなければならない所得税に加えて、10％のペナルティが発生します。

しかし、2つの条件を満たせば、55歳から401(k)を引き出してもペナルティを払わずに済むチャンスがあるのだ。

• 401(k)が提携している会社にもう雇用されていない
• 55歳になった暦年の間かそれ以降にその雇用主を辞めた

55歳から59歳の間に古い雇用主のプランから401(k)を引き出すことを考えているなら、次の4つのことを心に留めておいてください。

It Doesn’t Matter Why Your Employment Ended

It doesn’t matter whether you were fired, quit or were laid off.解雇されたか、辞めたか、レイオフされたかは問題ではありません。 また、税金やペナルティを避けるために退職する必要はありません。

Early Withdrawal Age Rules Only Apply to the Assets in the 401(K) Plan Maintained by Your Former Employer

IRA にはペナルティなしの早期引き出しに関する独自のルールがあります。 同じように、401(k)からIRAにロールオーバーした資産は、別の免除に該当しない限り、通常、ペナルティなしの早期引き出しの対象にはなりません（どの免除が適用されるか、税務アドバイザーに相談してみてください）。 401(k)の貯蓄を利用する可能性がある場合、59歳半になるまでIRAへの資産移管を控えた方がよいでしょう。

The Age 55 Exemption Applies only to the Date Employment Ended-Not When You Begin Taking Distributions

この点は早期に退職する人にとっては重要なことです。 例えば、あなたが50歳でABC社を退職した場合、55歳で分配を受けると、まだペナルティタックスが課されることになります。

You may be able to take withdrawal from multiple 401(K) accounts without Penalty

例えば、あなたが56歳でABC社を退職し、すぐにXYZ社に就職したとします。 1年後、あなたは57歳で永久に退職する準備ができたと判断します。 ABC社とXYZ社の両方が運営する401(k)プランからペナルティなしで分配を受けることができます。

Additional Considerations

ペナルティなしで早期引き出しが可能だからといって、必ずしもそうすべきとは限りません。

しかし、あなたが若い年齢でそれらの貯蓄を利用する必要がある場合、あなたは罰金を避けるためにすべてのルールに従っていることを確認し、あなたの包括的な金融計画を維持することです。 これは、抽象的な投資統計を現実的な予測に変換するもので、退職後の収入で生活していくことができます。

この資料で述べられている意見は、一般的な情報提供のみを目的としており、個人に対する特定の税務アドバイスの代わりとなるものではありません。 お客様の具体的な税務上の問題については、資格を有する税務アドバイザーにご相談されることをお勧めします。