Cos’è la leva finanziaria nella finanza e nella contabilità? | Ignite Spot

Cos’è la leva finanziaria e aziendale?

Scritto da Eddy Hood

Quando si parla di immobili, investimenti e/o avvio di un’attività, si possono sentire due termini contabili di uso comune: ritorno sull’investimento (o ROI) e leva finanziaria. Molte persone sanno cos’è il ROI; si riferisce al denaro o al capitale recuperato dopo aver investito in qualcosa. Tuttavia, la leva finanziaria è meno usata nel discorso quotidiano. Cos’è la leva finanziaria in finanza, e a cosa si riferisce? La leva spesso si riferisce a qualcosa che può essere usato per ottenere il massimo vantaggio. In un sistema meccanico, spesso si usa un oggetto (la leva) per sollevare, tirare o spostare qualcosa. Nella contabilità, si sta usando il debito per avere un vantaggio finanziario.

Cos’è la leva nella finanza?

La leva finanziaria si riferisce a una tecnica che comporta l’uso del debito nella speranza di aumentare un potenziale ritorno sull’investimento. In altre parole, si tratta di moltiplicare i guadagni e le perdite assumendo certi rischi. Considerate il seguente esempio fittizio: Sally, che vende conchiglie, sta considerando l’acquisto di una casa vicino al mare. Ha due opzioni a sua disposizione:

• Potrebbe comprare una baracca da 10.000 dollari, che può pagare interamente in contanti.
• Potrebbe comprare una baracca da 50.000 dollari, che può pagare in contanti per 10.000 dollari e poi prendere in prestito altri 40.000 dollari.

È in quest’ultima situazione che userebbe la leva finanziaria. Decisioni d’affari come questa sembrano rischiose: cosa succede se non ripaga i 40.000 dollari? Sono rischiose. Tuttavia, se lei dovesse vendere la proprietà qualche anno dopo e la sua baracca aumentasse di valore, questo porterebbe ad un maggiore ritorno sul suo investimento.

• Diciamo che la baracca da 10.000 dollari aumenta di valore del 10%, rendendola ora del valore di 11.000 dollari. Guadagnerebbe 1.000 dollari dopo il suo investimento di 10.000 dollari (un ritorno del 10%).
• Diciamo che anche la baracca da 50.000 dollari aumenta di valore del 10%, rendendola ora del valore di 55.000 dollari. Lei guadagnerebbe 5.000 dollari usando il suo investimento di 10.000 dollari (un ritorno del 50%).

Prendendo un rischio, ha ottenuto un ritorno maggiore usando la leva finanziaria. Tenendo conto di questo aumento di valore, significa che tutto andrà bene. Cosa succede se non va?

• Diciamo che la baracca da 10.000 dollari diminuisce di valore del 10%, rendendola ora del valore di 9.000 dollari. Lei perderebbe 1.000 dollari dopo il suo investimento di 10.000 dollari (una perdita del 10%).
• Diciamo che la baracca da 50.000 dollari diminuisce di valore del 10%, rendendola ora del valore di 45.000. Lei perderebbe 5.000 dollari del suo investimento di 10.000 dollari (una perdita del 50%).

In termini semplici, lei potrebbe vincere di più o perdere di più usando la leva finanziaria. Quando la leva finanziaria aumenta, aumentano anche i rischi.

Quando si dovrebbe usare la leva finanziaria?

Questa è una delle ultime domande della finanza. La leva finanziaria, per rispondere semplicemente a questa domanda, dovrebbe essere usata solo quando l’apprezzamento è molto probabile o addirittura scontato. Ecco perché questo termine è usato più spesso nel settore immobiliare, dato che i prezzi degli immobili sono abbastanza costantemente in aumento. Se un settore è ad alto rischio o coinvolge proprietà che probabilmente si deprezzeranno, l’uso di grandi somme di denaro preso in prestito non sarà probabilmente vantaggioso.

Molti proprietari di piccole imprese hanno domande sull’uso o meno della leva finanziaria. I professionisti delle imprese possono ottenere una vera consulenza contabile da professionisti della contabilità in outsourcing, come quelli di Ignite Spot. Contattando la nostra azienda, è possibile ottenere servizi di contabilità e di consulenza online, che consentono di prendere decisioni finanziarie valide. Non esitate a contattarci o a scaricare la nostra guida gratuita ai prezzi ora!

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