Escritto da

Strategie di protezione del patrimonio

di Dustin Nichols, Mark Ziebold, & Alan Eber

La gente ha bisogno di proteggere il proprio patrimonio per molte ragioni, tra cui:

  • Tesi legali di responsabilità in espansione.
  • Giurie scandalose causate da pregiudizi contro i professionisti di successo, i ricchi e gli imprenditori.
  • Un cambiamento nei valori della società da un focus sulla costruzione della propria ricchezza alla ricerca di qualcuno da citare in giudizio per ottenere soldi facili.
  • Sindrome delle tasche profonde.
  • Divorzio.
  • Tassazione dello stato e del reddito.
  • Regolamenti governativi che portano ad un aumento delle multe, sanzioni, controlli e mal di testa.
  • Modifiche delle circostanze finanziarie ed economiche (es, recessione economica o nuova legislazione che colpisce la capacità di operare un business).

Ora più che mai, è saggio pianificare prima del bisogno. Sfortunatamente, i clienti sono spesso alla ricerca della soluzione più economica e non apprezzano i vantaggi di una pianificazione professionale della protezione del patrimonio. Ecco alcuni miti sulla protezione del patrimonio che potete stampare e condividere con i clienti per aiutarli a capire che la protezione del patrimonio è un servizio che vale la pena mantenere:

1. “Non posso essere citato in giudizio. Sono troppo prudente”. Non c’è bisogno di fare nulla di male per trovarsi dalla parte sbagliata di una causa. Molti credono che siccome non sono mai stati citati in giudizio prima, le loro possibilità di essere citati in giudizio in futuro sono scarse. Si può essere attenti e venire comunque citati in giudizio. Non è quello che fate, ma quanto possedete (il valore dei vostri beni) che determina la vulnerabilità della causa. Sei un imprenditore con dipendenti? Se un dipendente prende una decisione sbagliata che dà luogo a una causa, dovreste essere pronti a essere citati in giudizio. Se la decisione di un’altra persona può dar luogo a responsabilità per voi (cioè dipendenti, membri della famiglia, ecc.) allora non importa quanto siate attenti perché potete essere ritenuti responsabili per certe azioni di altre persone.

2. “Comprate il nostro ‘programma confezionato’ ed evitate di pagare potenziali creditori”. Non esiste un programma di protezione patrimoniale “taglia unica” che si adatti ad ogni situazione. Evitate coloro che vi dicono che i loro piani elimineranno anche gli obblighi fiscali sul reddito e sul patrimonio. Molti clienti che comprano il programma preconfezionato non riescono ad attuare correttamente tutti i passi richiesti che i promotori lasciano ai clienti. A causa di questi fallimenti, i programmi preconfezionati spesso vengono immediatamente distrutti da avvocati creditori aggressivi.

3. “Nasconderò i miei beni”. Per piccole somme, nascondere può funzionare. Ma per beni sostanziali (beni immobili o una piccola impresa), nascondere non è un’opzione perché non funzionerà (specialmente nella nostra era computerizzata). Se potete usare internet per trovare la maggior parte delle informazioni su un debitore nei vostri confronti, perché i vostri creditori non dovrebbero essere in grado di fare lo stesso? Gli investigatori privati che sono addestrati a trovare beni nascosti possono fare cose incredibili con un nome e pochissime altre informazioni. Nascondere beni è spesso sinonimo di mentire sui propri beni. Non fate nessuna delle due cose, perché nasconderli non funzionerà e mentire sui vostri beni è un buon modo per essere trovati in disprezzo della corte.

4. “La protezione dei beni è solo per i ricchi”. Chiunque abbia beni è un potenziale bersaglio. Non è necessario essere colpevoli per essere una vittima. Come vi sentireste se perdeste i pochi beni che possedete? Se avete dei beni, hanno bisogno di protezione. Molti investitori famosi hanno commentato che il primo milione è stato il più difficile da guadagnare. Se hai successo, vuoi correre il rischio che una decisione sbagliata cancelli tutto (e ti faccia ricominciare da capo)?

5. “La protezione del patrimonio è troppo costosa. Non me la posso permettere”. Proteggere i vostri beni non è troppo costoso, e probabilmente non richiederà più di qualche ora del vostro tempo. La domanda migliore qui è: “Posso permettermi di NON fare una pianificazione di protezione del patrimonio? La famiglia media può ottenere una forte protezione dei propri beni per poche migliaia di dollari. Le fortune più grandi (nell’ordine dei milioni) possono essere protette spesso per 10.000-20.000 dollari, e ci sono molti passi protettivi che non costano assolutamente nulla. È vero che si ottiene ciò per cui si paga con la consulenza e la pianificazione professionale. Se non andreste dal medico o dal dentista più economico per risolvere quei problemi, perché scegliere l’opzione di protezione patrimoniale più economica sul mercato?

Considerate un medico che si lamenta di non avere i soldi per impostare le poche entità di cui ha bisogno per salvaguardare il suo patrimonio netto di 3 milioni di dollari e crede che la tassa di protezione patrimoniale di 15.000 dollari sia un costo troppo grande. Tuttavia, spende 65.000 dollari all’anno per l’assicurazione malpractice. Questa stessa polizza da 65.000 dollari copre solo le richieste di risarcimento per negligenza, e solo per un milione di dollari. L’anno prossimo il buon medico pagherà altri 65.000 dollari (supponendo che i suoi premi non aumentino) per la stessa protezione limitata. In confronto, questo medico può ottenere una protezione completa contro qualsiasi causa, per qualsiasi importo, per il resto della sua vita, per meno di un quarto di quello che paga ogni anno per l’assicurazione contro le negligenze. Quindi, qual è l’affare migliore… l’assicurazione o la protezione del patrimonio? Non si può pensare alla protezione del patrimonio come a una spesa. È un investimento – un grande investimento – se volete veramente la sicurezza finanziaria!

6. “Le società vi proteggeranno dai reclami commerciali”. Le corporazioni offrono protezione, ma gli avvocati di solito citano in giudizio anche i funzionari delle corporazioni, gli amministratori. Se la vostra società non ha beni o assicurazioni sufficienti per soddisfare una richiesta di risarcimento, gli avvocati troveranno un motivo per farvi causa come funzionario o direttore. Inoltre, se non riuscite a osservare le formalità della società, i tribunali spesso ignoreranno la sua esistenza, bucheranno il velo societario e vi riterranno personalmente responsabili per gli obblighi della società.

7. “L’assicurazione è tutto ciò di cui ho bisogno”. I creditori del giudizio non si fermeranno alla vostra assicurazione. La vogliono tutta. Alcune compagnie di assicurazione cercheranno di negare la copertura quando c’è una richiesta di risarcimento, dato che sono regolarmente nel business di negare le richieste di risarcimento quando gli vengono presentate. Attualmente a causa dell’economia, potreste scoprire che la vostra compagnia di assicurazione è insolvente quando ne avete bisogno. L’assicurazione è la vostra prima difesa e dovrebbe essere usata in ogni piano di protezione del patrimonio; tuttavia, potreste essere citati in giudizio per più della vostra copertura, o la vostra politica potrebbe non coprire situazioni in cui pensavate di farlo. L’assicurazione non proteggerà dal divorzio, dal fallimento o dai problemi fiscali. La protezione del patrimonio lo farà se fatto in modo tempestivo.

Grandi politiche di malpractice rendono attraenti i bersagli delle controversie. Dopo aver protetto il patrimonio, una moderata quantità di assicurazione per pagare un avvocato difensore quando si viene citati in giudizio può, nella situazione appropriata, essere tutto ciò che è necessario. Tuttavia, prima della scadenza dei termini di prescrizione sui trasferimenti fraudolenti, può anche avere senso massimizzare la copertura assicurativa per garantire che la protezione adeguata sia in atto durante questo periodo di esposizione.

Con i premi imprevedibili della giuria di oggi, non si può prevedere quali danni si può un giorno essere costretti a pagare. Ci sono anche esclusioni di polizza e scappatoie che permettono al vostro assicuratore di negare la copertura. Inoltre, il vostro assicuratore non sempre difende una richiesta che è assicurata. I molti reclami di “malafede” contro le compagnie di assicurazione dimostrano questo punto. L’assicurazione non può prendere il posto di un piano di protezione del patrimonio.

8. “Evita le cause legali cancellando la tua assicurazione”. Gli avvocati preferiscono fare richieste di risarcimento contro coloro che hanno un’assicurazione perché la compagnia di assicurazione molte volte si accontenta per evitare il costo del contenzioso. Tuttavia, se non avete un’assicurazione, i litiganti guarderanno ai vostri beni. Senza assicurazione, sarete voi, e non la compagnia di assicurazione, a dover pagare il costo dell’assunzione degli avvocati della difesa. La mancanza di assicurazione può scoraggiare alcuni avvocati; tuttavia, altri useranno i servizi di un investigatore per trovare i vostri beni.La mancanza di assicurazione non vi rende a prova di giudizio. Mantenete una quantità ragionevole di assicurazione in vigore, anche solo per pagare il costo della vostra difesa.

9. “Trasferirò i miei beni alla mia famiglia”. Se trasferite dei beni alla vostra famiglia dopo che si è verificato un sinistro, i tribunali si riprenderanno i soldi da loro. Se vi siete resi insolventi dando via dei beni, i regali non sono legalmente validi. Se i membri della vostra famiglia stanno mentendo ai tribunali e agli altri avvocati nelle deposizioni, pensate che sfuggiranno allo spergiuro o ad altre responsabilità per le loro azioni? Volete davvero portare altri membri della famiglia nel processo di contenzioso e dare loro visibilità? Quanto sono forti queste relazioni familiari e lo faranno a prescindere dal rischio che ciò comporterà per loro? Portarli nel processo di contenzioso li affaticherà o romperà quei rapporti familiari? Spesso non vale la pena di mettere un membro della famiglia in una situazione in cui lui o lei sarà tentato di mentire o nascondere beni per voi.

10. “Le Family Limited Partnerships (FLP) proteggono i beni dai creditori”. Le FLP sono spesso promosse come dispositivi per la protezione dei beni. Le FLP possono essere parte di un piano di protezione dei beni, ma solo una parte. Spesso la maggior parte dei clienti che formano un FLP lo fanno in modo errato dal punto di vista della proprietà e anche in modo errato amministrano il FLP. Se una o entrambe queste caratteristiche sono presenti, allora è altamente probabile che il FLP su cui il cliente fa così tanto affidamento non resisterà alla fine agli attacchi degli avvocati di parte civile.

11. “Gli Offshore Asset Protection Trusts impediscono ai creditori di far valere una sentenza statunitense in una giurisdizione straniera”. Vero. Tuttavia, i tribunali statunitensi possono trattenervi per oltraggio se rifiutate di rimpatriare i beni (sempre che abbiate il potere legale di farlo). Per evitare l’oltraggio, dovete rinunciare al controllo legale su quei beni. La maggior parte dei clienti resiste a rinunciare a tutto il controllo e se lo fanno, si lasciano aperti a un attacco di un’accusa di disprezzo. La pianificazione offshore, se fatta correttamente, dovrebbe essere strutturata in modo che il cliente non abbia alcun controllo legale per evitare questo tipo di attacco.

Chi sono gli autori

Dustin Nichols, J.D. è un Distinguished Faculty Member per Lorman Education Services, un fornitore nazionale di seminari di educazione legale continua e spesso parla sull’argomento della Pianificazione Integrata del Patrimonio e della Protezione del Patrimonio. Conduce seminari privati per grandi aziende CPA e professionisti finanziari sulle strategie patrimoniali e tecniche avanzate di conservazione della ricchezza.

Mark A. Ziebold, J.D., LL.M è il proprietario del Ziebold Law Group. Concentra la sua pratica nella pianificazione patrimoniale, amministrazione fiduciaria, organizzazioni di beneficenza, protezione del patrimonio, formazione di imprese, rappresentanza di atleti, servizi di family office, e pianificazione fiscale di beni, donazioni, reddito e salto generazionale.

Alan R. Eber, J.D., LL.M ha praticato la legge nei campi della protezione patrimoniale e fiscale estera e strategie di ricchezza. È un pioniere nel campo della protezione del patrimonio e un oratore molto ricercato sulla pianificazione e protezione del patrimonio. Dal 1974, il signor Eber ha assistito i clienti nello stabilire un’ampia varietà di strutture di conservazione del patrimonio.