Foto med artighet av Paula Borowska på unsplash.com.
I en tidigare artikel diskuterade vi ändringarna av regeln om en IRA-omgång med en rollover per år. Det finns vissa typer av rollovers som inte omfattas av denna begränsning, som beskrivs nedan.
Som nämndes i den tidigare artikeln anses inte trustee-to-trustee-överföringar som ”rollovers” av IRS när det gäller denna regel. Du får alltså göra så många överföringar från förvaltare till förvaltare under ett år som du vill – inga begränsningar för dessa typer av överföringar alls. Detta inkluderar överföringar från förvaltare till förvaltare från eller till IRA, 401(k)s, 403(b)s eller någon annan kvalificerad plan.
Den här regeln gäller inte heller för överföringar från en IRA till en 401(k) eller annan kvalificerad pensionsplan (Qualified Retirement Plan, QRP). Detta innebär att du kan rulla medel från din IRA till din arbetsgivares 401(k)-plan utan någon begränsning – oavsett om du redan har gjort en IRA-till-IRA-omflyttning under de föregående 12 månaderna.
Samma sak gäller för en omflyttning från en 401(k) eller annan QRP till en IRA, som inte heller omfattas av regeln om att den ska ske en gång per år. Precis som i andra riktningen kan du överföra medel från din 401(k)-plan till en IRA (via en icke-direkt överföring) och det kommer inte att räknas mot begränsningen om en rullning per år.
Roth IRA-konverteringar räknas inte heller mot regeln om en rullning per år. Detta skulle kunna vara en metod för att flytta pengar om du annars har begränsats av en tidigare indirekt eller 60-dagars rollover. Även om det att flytta pengar från en traditionell IRA (eller QRP) till en Roth IRA via en konvertering tekniskt sett kallas för en rollover, räknas dessa konverteringar inte mot begränsningen om en rollover per år.
Lämna ett svar