Getty Images

Med en ansökan om skatteförlängning med hjälp av IRS Form 4868 ber Internal Revenue Service (IRS) att ge dig ytterligare tid för att lämna in din personliga skattedeklaration. En förlängning flyttar tidsfristen från den 15 april till den 15 oktober, men är det alltid klokt att ta en förlängning?

En förlängning ger dig extra tid för att lämna in din deklaration, men den ger dig inte extra tid för att betala den skatt som du kan vara skyldig på den deklarationen. Betalningar ska fortfarande göras senast den 15 juli 2021 för skatteåret 2020, men en förlängning kan åtminstone bidra till att minska dina straffavgifter om du inte har råd att betala fullt ut före den tidsfristen.

Godkännandet sker vanligtvis automatiskt

De flesta förlängningsansökningar kommer att godkännas automatiskt, du behöver inte ens förklara för skattemyndigheten varför du behöver förlängningen. Det är bara att lämna in formuläret. Men lämna in det på rätt sätt. Dubbelkolla ditt socialförsäkringsnummer och andra uppgifter. Felaktig information kan utlösa ett sällsynt avslag.

Vissa personer – till exempel militärer som tjänstgör utomlands – får en automatisk förlängning utan att behöva ansöka eller fylla i formulär 4868.

Fördelar

Du kanske inte har något val under vissa omständigheter – du kan helt enkelt inte lämna in en fil senast den 15 april av den ena eller den andra anledningen – men det finns både för- och nackdelar med att ansöka om en förlängning. På plussidan kan det rädda dig från ett par huvudvärk och det erbjuder också några andra fördelar.

Förlängningar ger också extra tid för att lämna in din skattedeklaration för gåvor om du har varit särskilt generös under året.

Du saknar skattedokument

Att få extra tid för att slutföra din deklaration är ofta nödvändigt om du fortfarande väntar på att skattedokumenten ska anlända med posten eller om du behöver mer tid för att organisera dina avdrag.

Det hjälper till att minska förseningsavgifter

I IRS påför två typer av förseningsavgifter: Du behöver bara ta itu med en av dessa om du ansöker om en förlängning, och även då bara om det framgår av din deklaration att skatt är förfallen och du inte betalar när du lämnar in formulär 4868.

Du undviker förseningsavgiften på 5 % per månad om du ansöker om en förlängning och sedan lämnar in din deklaration före den förlängda tidsfristen den 15 oktober. Straffet för försenad inlämning skulle inte börja gälla förrän den 15 oktober, om du inte lämnar in din deklaration vid den tidpunkten.

Det bevarar din skatteåterbäring

En del människor slutar med att lämna in sin deklaration flera år för sent, och det finns en treårig tidsfrist för att få en återbetalningscheck från IRS om det visar sig att du är berättigad till en sådan. Denna treåriga preskriptionstid börjar vid den ursprungliga tidsfristen för inlämning – den 15 april 2021 för skatteåret 2020.

Förseningstiden för återbetalning förlängs också med sex månader när du ansöker om en förlängning, vilket kan bevara möjligheten för skattebetalare att få sin federala skatteåterbäring även om de ligger efter med att lämna in sina skattedeklarationer.

Finansiering av en pensionsplan för egenföretagare

Självständiga personer kanske vill finansiera SEP IRA, solo 401(k)s eller SIMPLE IRA-planer för sig själva. Genom att lämna in en förlängning får dessa skattebetalare ytterligare sex månader på sig att göra detta.

Solo 401(k)- och SIMPLE-planer måste upprättas under beskattningsåret, men den faktiska finansieringen av planen kan ske så sent som vid den förlängda tidsfristen för det föregående beskattningsåret. Oberoende entreprenörer och andra egenföretagare kan öppna och finansiera en SEP-IRA för föregående år vid den förlängda tidsfristen så länge de har lämnat in en förlängning.

Extra tid för att göra val

En mängd olika beslut måste fattas när du förbereder din skattedeklaration, och det kan krävas en del arbete och kanske en konsultation med ett proffs för att avgöra om du faktiskt är kvalificerad för att ta ut vissa avdrag och krediter – och om det verkligen ligger i ditt intresse. Genom att lämna in en förlängning får du extra tid att fundera över saken eller söka hjälp.

Förbättra noggrannheten i din deklaration

Det är oundvikligt att ha bråttom med skattedeklarationerna innan tidsfristen i april löper ut, och både skattebetalare och revisorer kan begå misstag vid deklarationen när de har bråttom och är under press. En förlängning ger dig eller din revisor extra tid att gå igenom din deklaration för att se till att allt är komplett och korrekt innan du skickar in den.

Sänk dina skatteredovisningsavgifter

En del revisorer och till och med programvaror för skatteredovisning får gärna höja sina avgifter under veckorna före tidsfristen i april, för att sedan sänka dem igen under de lugna vår- och sommarmånaderna. Priskänsliga skattebetalare kan potentiellt spara pengar genom att flytta skatteberedningen till en tid då deras revisor är mindre upptagen och ta ut en lägre avgift.

Minska din risk för en revision

En IRS-revision blir mindre och mindre trolig ju längre året går. IRS måste genomföra ett visst antal revisioner varje år, och oddsen är att myndigheten har nått det kravet när oktober kommer. Det betyder inte att du inte fortfarande måste vara minutiöst noggrann när du förbereder din deklaration, men oddsen för utfall minskar om du gör ett misstag.

Nackdelar

En förlängning kommer inte att lösa alla dina skattemässiga dilemman. Vissa tidsfrister förblir huggna i sten oavsett när du lämnar in din deklaration.

Det finns ingen extra tid för att finansiera en IRA

Bidrag till en traditionell IRA och Roth IRA ska fortfarande betalas senast den ursprungliga tidsfristen den 15 april om du inte är egenföretagare.

Byte från gemensamma till separata gifta deklarationer

Gifta skattebetalare som lämnar in en gemensam deklaration före tidsfristen i april har fortfarande bara fram till den 15 april på sig att ändra sina skattedeklarationer för att byta till status som gifta med separat deklaration.

Mark-to-Market-valet för professionella handlare

Du måste göra detta val före den ursprungliga förfallodagen den 15 april.

Du kan förvirra skattemyndigheten

Skattemyndigheten kommer troligen att tro att du måste lämna in en skattedeklaration om du ber om uppskov. Myndigheten kanske ber dig att lämna in en deklaration ändå eftersom du lämnade in en förlängning för att be om ytterligare tid och sedan slutade med att inte lämna in deklarationen – kanske för att du insåg att du inte uppfyller inkomstkraven.

Det kan vara till din fördel att lämna in en skattedeklaration även om du inte behöver göra det. Du kan vara berättigad till skattelättnad för förvärvsinkomst om din inkomst ligger under deklarationskravet. Detta är en återbetalningsbar kredit så IRS skickar pengarna till dig om du inte är skyldig någon skatt, men inte om du inte lämnar in en deklaration för att göra anspråk på den.

Du kan inte återkaraktärisera ett IRA-bidrag

Du kan ändra karaktären på din IRA före den förlängda tidsfristen i oktober före ikraftträdandet av Tax Cuts and Jobs Act (TCJA), så länge som din IRA var finansierad före tidsfristen i april. Du kan i huvudsak omvandla ditt traditionella IRA-bidrag till en Roth IRA, eller vice versa, eller till och med använda denna bestämmelse för att återkaraktärisera en Roth-konvertering tillbaka till en traditionell IRA.

Tyvärr kan konverteringar som görs efter detta datum inte återkaraktäriseras enligt TCJA från och med den 1 januari 2018.

Så här gör du för att lämna in ett förlängningsärende

Förlängningsärenden kan enkelt lämnas in online. Du får en bekräftelsekod från IRS som meddelar dig att din förlängning har mottagits om du skickar in formulär 4868 elektroniskt. De flesta välrenommerade programvaror för skatteberedning är också inställda på att lämna in en förlängning åt dig. Annars kan du skicka blankett 4868 per post till IRS; se bara till att den är poststämplad före den 15 april. Du kan inte lämna in en förlängning efter detta datum.