Por Jason Livingston, Esq.

Probate é o processo legal que ocorre após a morte de uma pessoa. O processo pode incluir a cobrança de bens, a identificação dos bens a serem distribuídos pelo testamento, a obtenção de avaliações de bens patrimoniais e o pagamento de dívidas, impostos ou outras obrigações do indivíduo falecido. A fase final é distribuir os bens restantes de acordo com os termos do testamento ou de acordo com a lei de intestacy do estado de Nova Iorque, se não houver testamento.

Tipicamente, o testamento envolve a apresentação de uma petição no tribunal do substituto dentro do condado onde o decedente estava domiciliado (onde o decedente residia). Esta petição é chamada de petição de sucessão (se houver um testamento) ou uma petição administrativa (se não houver um testamento). Se o decedente tiver um testamento, o original deve ser oferecido ao tribunal do substituto quando a petição for apresentada. Custos associados com o processo de sucessão, tais como taxas de apresentação no tribunal e taxas legais, são tipicamente pagos a partir da herança do falecido. Além disso, quaisquer despesas funerárias podem ser pagas a partir da herança do falecido.

Em muitos casos, o processo de sucessão é rotineiro e simples. No entanto, se o testamento for contestado ou as partes não cooperarem, então o processo pode se tornar longo e mais complicado. Embora seja importante ter um testamento para assegurar que seus bens sejam distribuídos de acordo com seus desejos, é vital observar que os testamentos e o processo de sucessão geralmente só se aplicam a bens de sucessão.

O que leva a responder sua próxima pergunta … o que são bens de sucessão?

Ativos de sucessão são bens de propriedade de um indivíduo que não passam através da designação do beneficiário ou por operação da lei. Exemplos incluem contas bancárias detidas individualmente e outros activos financeiros. Além disso, outros bens de sucessão incluem bens pessoais como jóias, obras de arte, mobiliário, carros, antiguidades, bem como bens apenas em nome do decedente, tais como bens imóveis (isto é, residência ou casa de campo), interesses comerciais e/ou certos tipos de interesses imobiliários. Os bens comuns – como uma residência ou uma conta financeira conjunta – geralmente não estão sujeitos a comprobação quando o primeiro co-proprietário falece. No entanto, há muitos casos em que esses tipos de ativos são detidos apenas por um indivíduo e depois se tornam um ativo com direito a abatimento.

Tipicamente, os ativos sem direito a abatimento incluem aqueles que envolvem propriedade conjunta (com direito de sobrevivência) ou aqueles que são regidos por um contrato, que inclui ativos pagáveis pela designação de um beneficiário. Estes incluem ativos como imóveis de propriedade conjunta, apólices de seguro de vida e contas de aposentadoria. Por exemplo, quando você obtém uma apólice de seguro, você designa um beneficiário e, em alguns casos, um beneficiário secundário. Como as designações de beneficiários fazem parte da relação contratual estabelecida com a empresa, estas designações passarão fora das distribuições feitas dentro do seu testamento.

Por isso, é importante ter um testamento para que possa assegurar que os seus bens de sucessão sejam distribuídos aos indivíduos da sua escolha. Além disso, se um bem não abatido designar (ou não designar) “A Propriedade” como beneficiário, esses bens também serão distribuídos de acordo com os termos do testamento.

Jason Livingston é um advogado de fideicomissos e patrimônios nos escritórios de advocacia de Pullano & Farrow. Ele concentra sua prática nas áreas de planejamento patrimonial, planejamento sucessório empresarial, planejamento de cuidados a longo prazo, administração patrimonial, administração fiduciária e petições de tutela. Ele pode ser contatado pelo telefone 585-730-4773. Para mais informações, visite https://lawpf.com