Par Jason Livingston, Esq.

L’homologation est le processus juridique qui a lieu après le décès d’une personne. Le processus peut inclure la collecte des actifs, l’identification des biens à distribuer par le testament, l’obtention d’évaluations des biens de la succession et le paiement des dettes, des impôts ou d’autres obligations de la personne décédée. La phase finale consiste à distribuer les biens restants selon les termes du testament ou conformément à la loi d’intestat de l’État de New York, s’il n’y a pas de testament.

Typiquement, l’homologation implique le dépôt d’une pétition auprès du xourt des substituts au sein du comté où le défunt était domicilié (où le défunt résidait). Cette requête est appelée requête d’homologation (s’il y a un testament) ou requête d’administration (s’il n’y a pas de testament). Si le défunt a un testament, l’original doit être présenté au tribunal des successions lors du dépôt de la requête. Les coûts associés à la procédure d’homologation, tels que les frais de dépôt au tribunal et les frais juridiques, sont généralement payés par la succession du défunt. De plus, les frais funéraires peuvent être payés à partir de la succession du défunt.

Dans de nombreux cas, le processus d’homologation est routinier et simple. Cependant, si le testament est contesté ou si les parties ne coopèrent pas, alors le processus peut devenir long et plus compliqué. Bien qu’il soit important d’avoir un testament pour s’assurer que vos actifs sont distribués selon vos souhaits, il est essentiel de noter que les testaments et le processus d’homologation ne s’appliquent généralement qu’aux actifs d’homologation.

Ce qui nous amène à répondre à votre prochaine question … qu’est-ce que les actifs d’homologation ?

Les actifs d’homologation sont des actifs détenus au nom d’un individu qui ne sont pas transmis par désignation de bénéficiaire ou par application de la loi. Il s’agit par exemple de comptes bancaires détenus individuellement et d’autres actifs financiers. En outre, les autres biens soumis à l’homologation comprennent les biens personnels tels que les bijoux, les œuvres d’art, les meubles, les voitures, les antiquités ainsi que les biens détenus uniquement au nom du défunt tels que les biens immobiliers (c’est-à-dire la résidence ou le chalet), les intérêts commerciaux et/ou certains types d’intérêts immobiliers. Les biens détenus conjointement – comme une résidence ou un compte financier conjoint – ne sont généralement pas soumis à l’homologation lorsque le premier copropriétaire décède. Cependant, il existe de nombreux cas où ces types d’actifs ne sont détenus que par une seule personne et deviennent alors des actifs soumis à l’homologation.

Typiquement, les actifs non soumis à l’homologation comprennent ceux qui impliquent une propriété conjointe (avec droit de survie) ou ceux qui sont régis par un contrat, ce qui inclut les actifs payables en désignant un bénéficiaire. Il s’agit d’actifs tels que des biens immobiliers détenus en commun, des polices d’assurance-vie et des comptes de retraite. Par exemple, lorsque vous souscrivez une police d’assurance, vous désignez un bénéficiaire et, dans certains cas, un bénéficiaire subsidiaire. Étant donné que les désignations de bénéficiaires font partie de la relation contractuelle établie avec la compagnie, ces désignations seront transmises en dehors des distributions effectuées dans le cadre de votre testament.

Il est donc important d’avoir un testament afin de vous assurer que vos biens homologués sont distribués aux personnes de votre choix. En outre, si un actif non homologué désigne (ou par défaut)  » la succession  » comme bénéficiaire, ces actifs seront également distribués selon les termes du testament.

Jason Livingston est un avocat spécialisé dans les fiducies et les successions au sein des Law Offices of Pullano & Farrow. Il concentre sa pratique dans les domaines de la planification successorale, de la planification de la succession des entreprises, de la planification des soins à long terme, de l’administration des successions, de l’administration des fiducies et des demandes de tutelle. On peut le joindre au 585-730-4773. Pour plus d’informations, visitez le site https://lawpf.com

.