By Jason Livingston, Esq.

Probate on oikeudellinen prosessi, joka tapahtuu henkilön kuoleman jälkeen. Prosessiin voi kuulua omaisuuden kerääminen, sen määrittäminen, mikä omaisuus jaetaan testamentilla, jäämistöomaisuuden arviointien hankkiminen ja kuolleen henkilön velkojen, verojen tai muiden velkojen maksaminen. Loppuvaiheessa jäljelle jäävä omaisuus jaetaan testamentin ehtojen mukaisesti tai New Yorkin osavaltion testamenttilainsäädännön mukaisesti, jos testamenttia ei ole.

Tyypillisesti testamenttimenettelyyn kuuluu hakemuksen jättäminen sen piirikunnan sijaistuomioistuimelle, jossa perinnönjättäjän kotipaikka oli (jossa perinnönjättäjä asui). Tätä hakemusta kutsutaan testamenttihakemukseksi (jos testamentti on olemassa) tai hallintohakemukseksi (jos testamenttia ei ole). Jos perittävällä on testamentti, sen alkuperäiskappale on tarjottava surrogate’s courtille, kun hakemus jätetään. Testamenttimenettelyyn liittyvät kustannukset, kuten oikeudenkäyntimaksut ja lakimiesmaksut, maksetaan yleensä vainajan kuolinpesästä. Lisäksi mahdolliset hautauskulut voidaan maksaa perittävän omaisuudesta.

Monissa tapauksissa perintöprosessi on rutiininomainen ja suoraviivainen. Jos testamentti kuitenkin riitautetaan tai osapuolet eivät tee yhteistyötä, prosessista voi tulla pitkä ja monimutkaisempi. Vaikka on tärkeää, että sinulla on testamentti sen varmistamiseksi, että omaisuutesi jaetaan toiveidesi mukaisesti, on tärkeää huomata, että testamentit ja probate-prosessi koskevat yleensä vain probate-varallisuutta.

Tämä johtaa vastaamaan seuraavaan kysymykseesi … mitä ovat probate-varat?

Probate-varat ovat yksityishenkilön omistamia varoja, jotka eivät siirry edunsaajamerkinnän kautta tai lain nojalla. Esimerkkejä ovat yksilöllisesti omistetut pankkitilit ja muu rahoitusvarallisuus. Lisäksi muuhun jäämistöomaisuuteen kuuluu henkilökohtaista omaisuutta, kuten koruja, taideteoksia, huonekaluja, autoja ja antiikkiesineitä, sekä omaisuutta, joka on vain perinnönjättäjän nimissä, kuten kiinteää omaisuutta (esim. asunto tai mökki), liiketoimintaosuuksia ja/tai tietyntyyppisiä kiinteistöosuuksia. Yhteisomistuksessa oleva omaisuus – kuten asunto tai yhteinen pankkitili – ei yleensä kuulu testamenttimenettelyyn, kun ensimmäinen yhteisomistaja kuolee. On kuitenkin monia tapauksia, joissa tämäntyyppinen omaisuus on vain yhden henkilön hallussa, jolloin siitä tulee testamenttivarallisuutta.

Tyypillisesti ei-testamenttivarallisuutta ovat muun muassa omaisuuserät, joihin liittyy yhteisomistajuus (eloonjäämisoikeudella), tai omaisuuserät, joita säännellään sopimuksella, johon sisältyy omaisuuseriä, jotka maksetaan nimeämällä edunsaaja. Näitä ovat esimerkiksi yhteisomistuksessa olevat kiinteistöt, henkivakuutukset ja eläketilit. Kun hankit esimerkiksi vakuutuksen, nimeät edunsaajan ja joissakin tapauksissa toissijaisen edunsaajan. Koska edunsaajamerkinnät ovat osa yhtiön kanssa solmittua sopimussuhdetta, nämä merkinnät siirtyvät testamentissasi tehtyjen jakojen ulkopuolelle.

Sentähden on tärkeää, että sinulla on testamentti, jotta voit varmistaa, että testamenttivarasi jaetaan valitsemillesi henkilöille. Lisäksi, jos ei-probate omaisuuden nimeää (tai oletusarvoisesti) ”Estate” kuin edunsaaja, nämä varat jaetaan myös ehtojen mukaisesti testamentin.

Jason Livingston on trustit ja jäämistöt asianajaja Law Offices of Pullano & Farrow. Hän keskittyy harjoittamisessaan perinnönjakosuunnitteluun, yritystoiminnan seuraajasuunnitteluun, pitkäaikaishoidon suunnitteluun, kuolinpesän hallinnointiin, luottamushallintoon ja holhoushakemuksiin. Hänet tavoittaa numerosta 585-730-4773. Lisätietoja on osoitteessa https://lawpf.com

.