Foto cortesía de Paula Borowska en unsplash.com.
En un artículo anterior hablamos de los cambios en la regla de una reinversión por año de las cuentas IRA. Hay ciertos tipos de reinversiones que no están incluidos en esa restricción, que se detallan a continuación.
Como se mencionó en el artículo anterior, las transferencias de fideicomisario a fideicomisario no se consideran «reinversiones» por el IRS con respecto a esta regla. Por lo tanto, usted puede hacer tantas transferencias de fideicomisario a fideicomisario en un año como quiera – no hay restricciones en este tipo de transferencias. Esto incluye transferencias de fideicomisario a fideicomisario desde o hacia IRAs, 401(k)s, 403(b)s, o cualquier plan elegible.
Además, una reinversión desde una IRA a un 401(k) u otro Plan de Jubilación Calificado (QRP) no se ve afectada por esta regla. Esto significa que puede transferir fondos de su cuenta IRA al plan 401(k) de su empleador sin ninguna restricción, independientemente de que ya haya realizado una transferencia de IRA a IRA en los 12 meses anteriores.
De forma similar, una transferencia de un 401(k) u otro QRP a una IRA tampoco está cubierta por la norma de una vez al año. Al igual que en la otra dirección, puede reinvertir fondos de su plan 401(k) a una IRA (mediante una transferencia no directa) y no contará para la restricción de una reinversión al año.
Las conversiones de IRAs no cuentan tampoco para la regla de una reinversión al año. Este podría ser un método para mover los fondos si usted ha sido restringido de otra manera por una reinversión anterior indirecta o de 60 días. Aunque mover dinero de una IRA tradicional (o QRP) a una Roth IRA a través de una conversión se denomina técnicamente una reinversión, estas conversiones no se cuentan para la restricción de una reinversión al año.
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