Extraído de

Estrategias de protección de activos

Por Dustin Nichols, Mark Ziebold, & Alan Eber

Las personas necesitan proteger sus activos por muchas razones, entre ellas:

  • La ampliación de las teorías legales de responsabilidad.
  • Las escandalosas indemnizaciones de los jurados provocadas por los prejuicios contra los profesionales de éxito, los ricos y los propietarios de negocios.
  • Un cambio en los valores de la sociedad, que ha pasado de centrarse en la construcción de su propia riqueza a buscar a alguien a quien demandar para obtener dinero fácil.
  • Síndrome del bolsillo profundo.
  • Divorcio.
  • Impuestos sobre el patrimonio y la renta.
  • Normas gubernamentales que conducen a un aumento de las multas, sanciones, escrutinio y dolores de cabeza.
  • Cambios en las circunstancias financieras y económicas (es decir, crisis económicas o nueva legislación que afecte a la capacidad de operar un negocio).

Ahora más que nunca, es conveniente planificar antes de la necesidad. Por desgracia, los clientes suelen buscar la solución más barata y no aprecian las ventajas de una planificación profesional de la protección de activos. He aquí algunos mitos sobre la protección de activos que puede imprimir y compartir con los clientes para ayudarles a comprender que la protección de activos es un servicio que merece la pena contratar:

1. «No me pueden demandar. Soy demasiado cuidadoso». No es necesario hacer nada malo para encontrarse en el extremo equivocado de una demanda. Muchos creen que porque nunca han sido demandados antes, sus posibilidades de ser demandados en el futuro son escasas. Puedes ser cuidadoso y aun así ser demandado. No es lo que usted hace, sino cuánto posee (el valor de sus activos) lo que determina la vulnerabilidad a las demandas. ¿Es usted propietario de un negocio con empleados? Si algún empleado toma una mala decisión que dé lugar a una demanda, debe estar preparado para ser demandado. Si la decisión de otra persona puede dar lugar a una responsabilidad para usted (es decir, los empleados, los miembros de la familia, etc.), entonces no importa lo cuidadoso que sea porque puede ser considerado responsable de ciertas acciones de otras personas.

2. «Compre nuestro «programa empaquetado» y evite pagar a posibles acreedores». No existe un programa de protección de activos de «talla única» que se adapte a todas las situaciones. Evite a quienes le digan que sus planes también eliminarán las obligaciones fiscales sobre la renta y el patrimonio. Muchos clientes que compran el programa preempaquetado tampoco implementan adecuadamente los pasos requeridos que los promotores dejan a los clientes. Debido a estos fallos, los programas preempaquetados suelen ser destruidos inmediatamente por los agresivos abogados acreedores.

3. «Ocultaré mis activos». Para pequeñas cantidades, la ocultación puede funcionar. Pero para activos sustanciales (bienes raíces o un pequeño negocio), ocultar no es una opción porque no funcionará (especialmente en nuestra era computarizada). Si usted puede utilizar Internet para encontrar la mayor parte de la información sobre un deudor suyo, ¿por qué no iban a poder hacer lo mismo sus acreedores? Los investigadores privados formados en la búsqueda de activos ocultos pueden hacer cosas increíbles con un nombre y muy poca otra información. Ocultar activos es a menudo sinónimo de mentir sobre sus activos. No haga ninguna de las dos cosas porque ocultarlos no funcionará y mentir sobre sus activos es una buena manera de ser encontrado en desacato al tribunal.

4. «La protección de activos es sólo para los ricos». Cualquier persona con activos es un objetivo potencial. No tienes que ser culpable para ser una víctima. ¿Cómo se sentiría si perdiera los pocos bienes que posee? Si tiene activos, necesitan protección. Varios inversores conocidos han comentado que el primer millón fue el más difícil de ganar. Si tiene éxito, ¿quiere correr el riesgo de que una mala decisión acabe con todo (y le haga empezar de nuevo)?

5. «La protección de activos es demasiado costosa. No me lo puedo permitir». Proteger sus activos no es demasiado costoso, y probablemente no le llevará más que unas pocas horas de su tiempo. La mejor pregunta aquí es: «¿Puedo permitirme NO realizar una planificación de la protección de activos?». La familia media puede obtener una fuerte protección de sus activos por unos pocos miles de dólares. Las fortunas más grandes (de millones) pueden protegerse a menudo por entre 10.000 y 20.000 dólares, y hay muchas medidas de protección que no cuestan absolutamente nada. Es cierto que se obtiene lo que se paga con el asesoramiento y la planificación profesionales. Si no acudiría al médico o al dentista más baratos para solucionar esos problemas, ¿por qué elegir la opción de protección de activos más barata del mercado?

Considere a un médico que se queja de que no tiene dinero de sobra para crear las pocas entidades que necesita para salvaguardar su patrimonio neto de 3 millones de dólares y cree que la tarifa de protección de activos de 15.000 dólares es un coste demasiado elevado. Sin embargo, gasta 65.000 dólares al año en un seguro de mala praxis. Esta misma póliza de 65.000 dólares sólo cubre las reclamaciones por mala praxis, y sólo por un millón de dólares. El año que viene, el buen médico pagará otros 65.000 dólares (suponiendo que sus primas no aumenten) por la misma protección limitada. En comparación, este médico puede obtener una protección completa contra cualquier demanda, de cualquier cuantía, para el resto de su vida, por menos de una cuarta parte de lo que paga cada año por el seguro de mala praxis. Entonces, ¿cuál es el mejor negocio… el seguro o la protección de activos? No se puede pensar en la protección de activos como un gasto. Es una inversión -una gran inversión- si realmente quiere seguridad financiera!

6. «Las corporaciones le protegerán de las reclamaciones comerciales». Las corporaciones ofrecen protección, pero los abogados usualmente también demandan a los oficiales de las corporaciones-los directores. Si su corporación no tiene suficientes activos o seguros para satisfacer una demanda, los abogados encontrarán una razón para demandarle a usted como funcionario o director. Además, si usted no cumple con las formalidades de la corporación, los tribunales a menudo ignorarán su existencia, perforarán el velo corporativo y le harán responsable personalmente de las obligaciones de la corporación.

7. «El seguro es todo lo que necesito». Los acreedores judiciales no se detendrán con su seguro. Lo quieren todo. Algunas compañías de seguros tratarán de negar la cobertura cuando haya una reclamación, ya que regularmente se dedican a negar las reclamaciones cuando se les presentan. Actualmente, debido a la economía, usted puede encontrar que su compañía de seguros es insolvente cuando los necesita. El seguro es su primera defensa y debe ser utilizado en todo plan de protección de activos; sin embargo, usted podría ser demandado por más de su cobertura, o su póliza podría no cubrir situaciones en las que usted pensó que lo haría. El seguro no le protegerá contra el divorcio, la quiebra o los problemas fiscales. La protección de los activos sí lo hará si se hace en el momento oportuno.

Las pólizas de mala praxis de gran tamaño son atractivos objetivos de litigio. Una vez protegido el patrimonio, una cantidad moderada de seguro para pagar un abogado defensor cuando se le demande puede ser, en la situación apropiada, todo lo que se necesita. Sin embargo, antes de que se cumpla el plazo de prescripción de las transmisiones fraudulentas, también puede tener sentido maximizar la cobertura del seguro para garantizar la protección adecuada durante este tiempo de exposición.

Con las imprevisibles sentencias de los jurados de hoy en día, no se puede prever qué daños y perjuicios puede verse obligado a pagar algún día. También hay exclusiones y lagunas en las pólizas que permiten a su aseguradora negar la cobertura. Además, su aseguradora no siempre defiende una reclamación que está asegurada. Las numerosas demandas de «mala fe» contra las compañías de seguros lo demuestran. El seguro no puede sustituir a un plan de protección de activos.

8. «Evite las demandas cancelando su seguro». Los abogados prefieren hacer reclamaciones contra los que tienen seguro porque la compañía de seguros muchas veces llegará a un acuerdo para evitar el coste del litigio. Sin embargo, si usted no tiene seguro, los litigantes se fijarán en su patrimonio. Sin seguro, usted, y no la compañía de seguros, tendrá que pagar el coste de contratar abogados defensores. La falta de seguro puede desanimar a algunos abogados; sin embargo, otros utilizarán los servicios de un investigador para encontrar sus bienes.La falta de seguro no le hace a prueba de juicios. Mantenga una cantidad razonable de seguro en vigor, aunque sólo sea para pagar el coste de su defensa.

9. «Sólo transferiré mis bienes a mi familia». Si transfieres los bienes a tu familia después de que se haya producido un siniestro, los tribunales les quitarán el dinero. Si usted se hizo insolvente al regalar bienes, las donaciones son legalmente inválidas. Si los miembros de su familia mienten a los tribunales y a otros abogados en las declaraciones, ¿cree que se librarán del perjurio o de otras responsabilidades por sus acciones? ¿Realmente quiere involucrar a otros miembros de la familia en el proceso de litigio y exponerlos? ¿Cómo de fuertes son esas relaciones familiares y lo harán sin tener en cuenta el riesgo que supondrá para ellos? ¿Involucrarlos en el proceso de litigio tensará o romperá esas relaciones familiares? A menudo no merece la pena poner a un miembro de la familia en una situación en la que se verá tentado a mentir u ocultar activos para usted.

10. «Las sociedades limitadas familiares (FLP) protegen los activos de los acreedores». Las FLP se promocionan a menudo como dispositivos de protección de activos que lo curan todo. Los FLP pueden ser parte de un plan de protección de activos, pero sólo una parte. A menudo, la mayoría de los clientes que forman un FLP lo hacen de manera incorrecta desde la perspectiva de la propiedad y también administran incorrectamente el FLP. Si una o ambas características están presentes, entonces es muy probable que el FLP en el que tanto confía el cliente no resista finalmente los ataques de los abogados de los demandantes.

11. «Los fideicomisos de protección de activos offshore impiden que los acreedores ejecuten una sentencia estadounidense en una jurisdicción extranjera». Cierto. Sin embargo, los tribunales estadounidenses pueden declararle en desacato si se niega a repatriar los activos (siempre que tenga el poder legal para hacerlo). Para evitar el desacato, debe desprenderse del control legal sobre esos bienes. La mayoría de los clientes se resisten a ceder todo el control y, si lo hacen, se exponen a un ataque de desacato. La planificaciòn offshore, si se hace correctamente, debe ser estructurada para que el cliente no tenga ningùn control legal para evitar este tipo de ataque.

Acerca de los autores

Dustin Nichols, J.D. es un miembro distinguido de la facultad de Lorman Education Services, un proveedor nacional de seminarios de educación legal continua y a menudo habla sobre el tema de la planificación integrada de bienes y protección de activos. Dirige seminarios privados para grandes firmas de contadores públicos y profesionales financieros sobre estrategias patrimoniales y técnicas avanzadas de preservación del patrimonio.

Mark A. Ziebold, J.D., LL.M es el propietario del Ziebold Law Group. Concentra su práctica en la planificación del patrimonio, la administración de fideicomisos, las organizaciones benéficas, la protección de activos, la creación de empresas, la representación de atletas, los servicios de oficina familiar, y la planificación de impuestos sobre el patrimonio, las donaciones, los ingresos y el salto generacional.

Alan R. Eber, J.D., LL.M ejerce la abogacía en los campos de la protección de activos e impuestos en el extranjero y las estrategias de riqueza. Es un pionero en el campo de la protección de activos y un conferenciante muy solicitado sobre planificación y protección del patrimonio. Desde 1974, el Sr. Eber ha ayudado a sus clientes a establecer una amplia variedad de estructuras de preservación del patrimonio.