Foto med venlig hilsen af Paula Borowska på unsplash.com.
I en tidligere artikel diskuterede vi ændringerne i IRA-reglen om én rolllover om året. Der er visse typer af rollovers, der ikke er omfattet af denne begrænsning, der er beskrevet nedenfor.
Som nævnt i den tidligere artikel betragtes trustee-to-trustee-overførsler ikke som “rollovers” af IRS med hensyn til denne regel. Så du har lov til at foretage så mange trustee-til-trustee-overførsler på et år, som du vil – ingen begrænsninger på disse typer overførsler overhovedet. Dette omfatter trustee-til-trustee-overførsler fra eller til IRA’er, 401(k)s, 403(b)s eller enhver anden kvalificeret plan.
Dertil kommer, at en rollover fra en IRA til en 401(k) eller en anden kvalificeret pensionsplan (QRP) ikke er berørt af denne regel. Det betyder, at du kan rulle midler ud af din IRA og ind i din arbejdsgivers 401(k)-plan uden begrænsning – uanset om du allerede har foretaget en IRA-til-IRA-rollover i de foregående 12 måneder.
Sådan er en rollover fra en 401(k) eller anden QRP til en IRA heller ikke omfattet af reglen om én gang om året. Ligesom at gå den anden vej, kan du rulle over midler fra din 401 (k) plan til en IRA (via en ikke-direkte overførsel), og det vil ikke tælle med i forhold til begrænsningen på én rulning pr. år.
Roth IRA-konverteringer tæller heller ikke med i forhold til reglen om én rulning pr. år. Dette kunne være en metode til at flytte midler rundt, hvis du ellers har været begrænset af en tidligere indirekte eller 60-dages rollover. Selv om det at flytte penge fra en traditionel IRA (eller QRP) til en Roth IRA via en konvertering teknisk set betegnes som en rollover, tæller disse konverteringer ikke med i forhold til begrænsningen på én rollover pr. år.
Skriv et svar